Компанию «МАН» депутата Волгоградской облдумы Воробьева подозревают в неуплате 270 млн рублей налогов

Управление федеральной налоговой службы по Волгоградской области раскрыло схему ухода от налогообложения торговой сетью «МАН». В результате этого федеральный и региональный бюджеты недополучили в 2010-2011 года 270 млн  рублей в виде налогов  на прибыль и добавленную стоимость. В распоряжении ИА «Высота 102» имеется акт данной налоговой проверки торговой сети. Этот документ был запрошен арбитражным судом региона в рамках рассмотрения иска ООО «МАН» к учредителю ИА «Высота 102» -  ООО «Содружество волгоградских журналистов «ОСТРОВ».  Торговая сеть потребовала признать недостоверными, а также порочащими ее честь, достоинство и деловую репутацию сведения в публикации «Депутат Волгоградской областной думы Воробьев вложил в бизнес семьи губернатора Боженова 10 миллионов долларов». В соответствии с федеральным законом о СМИ, документы, полученные изданием в рамках открытого судебного производства, могут быть опубликованы. Соответственно, ИА «Высота 102» знакомит читателей сайта с актом налоговой проверки ООО «МАН» на законных основаниях. 

Результаты данной проверки особенно примечательны с учетом того, что владелец сети «МАН», господин Воробьев изыскал возможность вложить в астраханский бизнес супруги экс-губернатора Волгоградской области Ольги Боженовой миллионы долларов, а на выплату налогов в Волгограде средств или желания у него, видимо, не нашлось. Кроме того, нельзя забывать, что Андрей Воробьев в настоящее время является депутатом Волгоградской областной думы. Кому как не региональному парламентарию, который участвует в принятии бюджета, не знать о важности налоговых поступлений в казну. Господину Воробьеву наверняка известно, что в случае неисполнения доходной части казны страдают прежде все рядовые жители региона – ветераны, инвалиды, многодетные и малообеспеченные семьи, которым урезают всевозможные социальные выплаты. Под сокращение в случае нехватки бюджетных средств зачастую идут также такие отрасли как здравоохранение, образование, спорт и т.д.  

По итогам проверки налоговые инспекторы и сотрудники ГУ МВД по региону установили, что в схеме ухода от уплаты налогов помимо компании «МАН» был задействован подконтрольный ей индивидуальный предприниматель П.Б., находящийся на упрощенной системе налогообложения. Фамилию коммерсанта не будем раскрывать в интересах следствия. Между торговой сетью и коммерсантом действовали договоры поручения, по одним из которых «МАН» собирал прибыль для ИП, по другим – наоборот, предприниматель для «МАН». Этот индивидуальный предприниматель арендовал в магазинах «МАН» торговые площади для продажи молочной продукции, овощей и фруктов. В итоге, за 2010-2011 годы сотрудники «МАН» продали за ИП около 30% объема всей реализованной в магазинах сети продукции. Таким образом, ООО «МАН» вывело из-под общего налогообложения доходы от торговли этими продуктами. При этом ИП Б.П. принимал на работу бывших сотрудников «МАН». «Все кассиры-операционисты работали, в том числе и на кассах коммерсанта. При этом мы не делили выручку и сдавали её в общей массе старшему кассиру»,  - пояснила сотрудникам УФНС России по Волгоградской области работница ООО «МАН». 

Внимательно изучив схему работы ИП и «Ман», налоговые инспекторы пришли к выводу, что предприниматель самостоятельно торговлей не занимался, а фактически являлся отделом в супермаркетах Андрея Воробьева, через который реализовывалась часть товара в целях получения налоговой выгоды. Действия «Ман» и Б.П., как установили в налоговой инспекции, были явно согласованными. Показательно также, что кассовое обслуживание у торговой сети «МАН» и предпринимателя было общее, что внешне площади предпринимателя никак не отделялись. 

УФНС пришло к выводу, что компания «МАН» и предприниматель только создавали видимость расчетов по договорам поручения и соответственно видимость всей деятельности предпринимателя. Собственные средства на счету у коммерсанта отсутствовали, кроме денег от компании Андрея Воробьева. Подтверждением тому служит, в частности, тот факт, что ни сам бизнесмен Б.П., ни его сотрудники самостоятельно сбором и сдачей выручки не занимались. Данный вопрос был полностью  в ведении сотрудников «МАН». Работники предпринимателя подчинялись непосредственно управляющим магазинов «МАН». Более того, значительная часть персонала ежегодно переходила из «МАН» в ИП и обратно. Так, за 2010-2011 годы 37 сотрудников ИП перешли в «МАН». В среднем, число работников ИП в год достигало порядка 100 человек, но не более. Именно такой лимит сотрудников установлен для ИП в Налоговом кодексе для применения единого налога на вмененный доход. А значит, как указано в акте проверки, «перевод сотрудников от ИП в «МАН» осуществлялся формально, в целях уклонения от уплаты налогов по общей системе налогообложения», - констатировали инспекторы УФНС по региону. 

О «родственности» индивидуального предпринимателя Б.П. компании «МАН» свидетельствуют многочисленные факты, выявленные налоговыми инспекторами. Например, известно, что Б.П.  с 2004 до 2008 года работал в компании «Волгаавтотранс», учредителем которой является Андрей Воробьев. Кроме того, установлено, что закупкой, учетом и реализацией товаров для ИП занимались работники «МАН». Зарплату сотрудникам ИП выдавал управляющий торговой сети. Даже  IP-адрес ИП Б.П. совпадал с данными компании «МАН». 

Договоры поручения между предпринимателем и компанией «МАН», как установлено налоговой проверкой, являются притворными сделками, главной целью которых являлось уклонение от уплаты в полном объеме налогов на прибыль и на добавленную стоимость. Это привело в итоге к неуплате торговой сетью за 2010-2011 годы 270 млн рублей налогов, из которых 126,6 млн рублей – по налогу  на прибыль, 144 млн – по налогу на добавленную стоимость.

Только за 2010 год, как отмечено в акте проверки, сумма занижения прибыли компанией «МАН» за счет схемы работы через ИП составила почти 1,7 млрд рублей. Расходы были занижены в сумме 1,4 млрд рублей. Всего доходы в 2011 году составили – 8,6 млрд рублей. В 2011 году сумма доходов была занижена на 1,9 млрд рублей. В результате, компания «МАН»  в нарушение Налогового кодекса РФ занизила налоговую базу по налогу на прибыль на 331,5 млн рублей. 

ИА «Высота 102» просит считать эту информацию официальным запросом в прокуратуру Волгоградской области, Следственное управление СК РФ по Волгоградской области, ГУ МВД  по Волгоградской области и УФСБ по Волгоградской области. Просим надзорный и правоохранительные органы проверить факты налоговых манипуляций ООО «МАН» и дать им правовую оценку.